1. Облигация - это ценная бумага, удостоверяющая внесение ее первым владельцем средств, определяет отношения займа между владельцем облигации и эмитентом, подтверждает обязанность эмитента вернуть держателю облигации ее номинальную стоимость в предусмотренный проспектом или решением об эмиссии (для государственных облигаций Украины - условиями их размещения) срок и выплатить доход по облигации, если иное не предусмотрено проспектом или решением об эмиссии (для государственных облигаций Украины - условиями их размещения).
Проспект облигаций (решение об эмиссии облигаций, а для государственных облигаций Украины - условия их размещения) может также предусматривать иные права владельцев и обязанности эмитента и / или лиц, оказывающих обеспечения по облигациям.
Переход права собственности на облигации эмитента к другому лицу не является основанием для освобождения эмитента от выполнения обязательств, которые подтверждаются облигации.
2. Облигации могут существовать исключительно в электронной форме.
Облигации в зависимости от срока их обращения могут быть:
1) долгосрочными - со сроком обращения свыше пяти лет
2) среднесрочными - со сроком обращения от одного до пяти лет
3) краткосрочными - со сроком обращения до одного года.
3. Облигации в зависимости от способа выплаты дохода могут быть процентными или дисконтными.
Процентные облигации - это облигации, по которым предусматривается выплата процентных доходов или по которым процентная ставка равна нулю.
Дисконтные облигации - это облигации, которые размещаются по цене ниже их номинальной стоимости. Разница между ценой приобретения и номинальной стоимостью облигации, которая выплачивается владельцу облигации при ее погашении, составляет доход (дисконт) по облигации.
4. Облигации в зависимости от способа их погашения могут быть обычными или целевыми.
Обычные облигации - это облигации, погашение которых осуществляется путем уплаты эмитентом их владельцу номинальной стоимости таких облигаций, кроме конвертируемых корпоративных облигаций, погашение которых осуществляется в порядке, установленном статьей 14 настоящего Закона.
Целевые облигации - это облигации, погашение которых осуществляется путем передачи товаров и / или предоставления услуг, и / или выполнения работ в соответствии с требованиями, установленными проспектом (решением об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условиями их размещения), а в случаях и порядке , предусмотренных проспектом (решением об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условиями их размещения), - путем уплаты средств владельцу таких облигаций. Особенности эмиссии целевых облигаций устанавливаются статьей 13 настоящего Закона.
5. Облигации в зависимости от цели использования привлеченных средств могут быть простыми, зелеными или инфраструктурными.
Ординарные облигации - это облигации, проспект (решение об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условия размещения) которых не предусматривает (не предусматривают) цели использования привлеченных средств для финансирования экологического или инфраструктурного проекта.
Инфраструктурные облигации - это облигации, проспект (решение об эмиссии ценных бумаг, а для государственных облигаций Украины - условия размещения) которых предусматривает (предусматривают) использование привлеченных средств исключительно на финансирование строительства (реконструкции) объектов инфраструктуры или реализации инфраструктурного проекта или отдельного его этапа .
Зеленые облигации - это облигации, проспект (решение об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условия размещения) которых предусматривает (предусматривают) использование привлеченных средств исключительно на финансирование экологического проекта или отдельного его этапа.
6. Порядок размещения облигаций, кроме государственных облигаций Украины, устанавливается Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку.
7. Облигации размещаются с фиксированным сроком погашения, единым для одного выпуска. В случаях и порядке, предусмотренных проспектом (решением об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условиями их размещения) номинальная стоимость облигаций может погашаться частями, при этом условия выплат таких частей должны быть одинаковыми для всех держателей облигаций одного выпуска.
Досрочное погашение облигаций по требованию их владельцев или по инициативе эмитента разрешается в случае, если такая возможность предусмотрена проспектом (решением об эмиссии, а для государственных облигаций Украины - условиями их размещения), которым (которыми) определены порядок установления суммы досрочного погашения облигаций и срок, в течение которого облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению по требованию их владельцев или подлежат предъявлению для досрочного погашения по инициативе эмитента.
8. Эмитент облигаций в течение 15 дней после окончания погашения облигаций (кроме государственных облигаций Украины и облигаций международных финансовых организаций) представляет в Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку отчет о результатах погашения облигаций по форме и в порядке, установленным Национальной комиссией по ценным бумагам и фондового рынка.
9. Эмитент может осуществить деноминацию выпуска облигаций.
Деноминация выпуска облигаций - это изменение номинальной стоимости всех облигаций выпуска путем увеличения общего количества размещенных облигаций с одновременным пропорциональным уменьшением их номинальной стоимости, в результате чего один облигация заменяется двумя или более облигациями с такими же сроком обращения, способом уплаты дохода и погашения, или путем уменьшения общей количества размещенных облигаций с одновременным пропорциональным увеличением их номинальной стоимости, в результате чего два или более облигаций заменяются одной облигации с такими же сроком обращения, способом уплаты дохода и погашения.
Эмитент может осуществить изменение валюты номинальной стоимости всех облигаций выпуска.
До внесения изменений в проспект (решение об эмиссии) по осуществлению деноминации или изменения валюты номинальной стоимости облигаций эмитент обязан получить согласие собрания держателей облигаций на такие действия в соответствии с требованиями настоящего Закона.
Порядок осуществления деноминации выпуска облигаций и изменения валюты номинальной стоимости облигаций, кроме государственных облигаций Украины, устанавливается Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку.
10. Эмитент может размещать именные облигации и облигации на предъявителя. Регистрации выпуска облигаций (кроме государственных облигаций Украины) осуществляет Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку в установленном ею порядке. Обращение облигаций (кроме государственных облигаций Украины) разрешается после регистрации Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку отчета о результатах эмиссии облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
11. Продажа облигаций осуществляется в национальной валюте, а если это предусмотрено законодательством и проспектом соответствующего выпуска облигаций (решением об эмиссии ценных бумаг, а для государственных облигаций Украины - условиями их размещения), - в иностранной валюте.
12. Выплата дохода по облигациям и / или номинальной стоимости облигаций владельцам облигаций одного выпуска должно происходить пропорционально количеству принадлежащих им облигаций, при этом условия выплаты (в частности относительно сроков, способа и суммы выплат) должны быть одинаковы для всех владельцев облигаций одного выпуска.
Статья 11 ЗУ О рынках капитала и организованных товарных рынках на русском языке с изменениями 2024 год №3480-IV от 23.02.2006, редакция от 05.08.2021
Структура акта