Информация о юридических и физических лиц, составляющей банковскую тайну, раскрывается банками:
1) по запросу или с письменного разрешения соответствующего юридического или физического лица. Информация о счете условного хранения (эскроу) и операций по ним раскрывается также по письменному запросу бенефициара. Информация об остатке средств на банковском счете, имущественные права на денежные средства на котором предмет обременения, операции по ним, обременения, в отношении которых в банк поступили сообщения, в том числе взятые банком на учет, другие ограничения права распоряжения счетом раскрывается также по письменному запросу обременителя если право обременителя на получение соответствующей информации предусмотрено сделкой, на основании которого возникает такое обременение;
2) по решению суда;
3) органам прокуратуры Украины, Службы безопасности Украины, Государственному бюро расследований, органам Национальной полиции Украины, Национальному антикоррупционному бюро Украины, Бюро экономической безопасности Украины, Антимонопольного комитета Украины, Национальному агентству по предотвращению коррупции, Национальному агентству Украины по вопросам выявления, розыска и управления. активами, полученными от коррупционных и других преступлений, - по их запросам относительно банковских счетов клиентов и операций, проведенных в пользу или по поручению клиента, в том числе операций без открытия счетов, а именно сведения на конкретно определенную дату или за конкретный промежуток времени и в отношении конкретного юридического или физического лица, физического лица - предпринимателя: наличие счетов, номера счетов, остаток средств на счетах, операции списания со счетов и/или зачисления на счета, назначение платежа, идентификационные данные контрагента (для физических лиц - фамилия, имя и отчество, идентификационный номер п латника налога; для юридических лиц – полное наименование, идентификационный код в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований), номер счета контрагента и код банка контрагента;
4) центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику:
а) на его запрос о наличии банковских счетов;
б) в случаях и в объеме, определенных Соглашением между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетов" (FATCA) и другими международными договорами, содержащие положения об обмене информацией для налоговых целей, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, или заключенным на их основании межведомственными договорами. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Национальным банком Украины;
в) на его запрос по соблюдению резидентами установленных Национальным банком Украины предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров;
5) центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, на его запрос в случаях, установленных Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения";
6) органам государственной исполнительной службы, частным исполнителям - на их запросы по вопросам исполнения решений судов и решений, подлежащих принудительному исполнению в соответствии с Законом Украины "Об исполнительном производстве", - по банковским счетам клиентов и операций, проведенных в пользу или по поручению клиента, а именно сведения на конкретно определенную дату или за конкретный промежуток времени и относительно конкретного юридического или физического лица, физического лица - предпринимателя о: наличии счетов, номера счетов, остаток средств на счетах, операции списания со счетов и / или зачисления на счета, назначение платежа, а также по договорам должника о хранении ценностей или предоставление должнику в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа, охраняемого банком;
7) Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку в случае самостоятельного представления банком информации о банке как эмитент и административных данных в соответствии с законами о ценных бумагах и фондовом рынке;
8) другим банкам - на их запросы в случаях, предусмотренных настоящим Законом и Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения";
9) центральному органу исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную финансовую и бюджетную политику, с целью осуществления верификации и мониторинга государственных выплат - на его запрос о банковских счетов физических лиц, которым назначена, начислено и / или осуществлено государственные выплаты, а также физических лиц, обратившихся за назначением государственных выплат, операций списания со счетов и / или зачисления на счета и остатки по таким счетам на определенную дату или за конкретный промежуток времени;
10) лицам, указанным владельцем счета (вклада) в соответствующем распоряжении банка, в случае смерти такого владельца счета (вклада) - на их запрос о наличии счетов (вкладов) умершего владельца и остатка средств на счетах (вкладах)
11) государственным нотариальным конторам, частным нотариусам, должностным лицам органов местного самоуправления, уполномоченным на совершение нотариальных действий, иностранным консульским учреждениям (для совершения такими лицами нотариальных действий по охране наследственного имущества, по выдаче свидетельств о праве на наследство, о праве собственности на долю в общем имуществе супругов в случае смерти одного из супругов) - на их запросы о наличии счетов (вкладов) и остатка средств на счетах (вкладах) умерших владельцев этих счетов и / или об остатке средств, принадлежащих умершим физическим лицам и хранятся на любых счетах в банках и / или по движимого имущества таких лиц, находящегося на хранении и / или в залоге банка как заведение, о наличии индивидуального банковского сейфа и / или договоров о предоставлении в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа, и / или о наличии счетов условного хранения (эскроу) и денежных средств на этих счетах, предназначенных для перечисления умер целым бенефициарам.
Требования к форме и содержанию запроса на получение информации, составляющей банковскую тайну, в том числе к запросам органов государственной власти, их должностных и служебных лиц, устанавливаются Национальным банком Украины.
Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, юридическим и физическим лицам для обеспечения выполнения ими своих функций или для предоставления услуг банку в соответствии с заключенными между такими лицами (организациями) и банком договоров, в том числе об уступке права требования к клиенту, за условия предусмотренных договорами функции и / или услуги касаются деятельности банка, которую он осуществляет в соответствии со статьей 47 настоящего Закона. Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, суда, третейского суда, международному коммерческому арбитражу, нотариусу, должностным лицам органов местного самоуправления и иностранным консульским учреждениям, уполномоченным на совершение нотариальных действий, для защиты своих прав и законных интересов по делам, участником в которых он, в Украине или за рубежом.
Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, другим банкам и Национальному банку Украины в объемах, необходимых при предоставлении кредитов, банковских гарантий, а также при осуществлении валютного надзора, в том числе в случае введения Национальным банком Украины мер защиты в соответствии с Законом Украины "О валюте и валютных операциях".
Банк вправе раскрывать информацию, составляющую банковскую тайну, лицу (в том числе уполномоченному действовать от имени государства), в интересах которого отчуждаются активы и обязательства банка при выполнении мер, предусмотренных программой финансового оздоровления банка, или во время осуществления процедуры ликвидации.
Положения части второй настоящей статьи не распространяются на случаи предоставления банками информации:
центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, - в случаях, предусмотренных законом;
центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику, - об открытии и закрытии счетов налогоплательщиков в соответствии со статьей 69 Налогового кодекса Украины, а также о выявленных фактов владения физическим (юридическим) лицом - резидентом Украины долей в иностранной юридическому лицу в соответствии со статьей 39-2 Налогового кодекса Украины;
органам государственной исполнительной службы или частным исполнителям - об открытии и закрытии счетов физических лиц в соответствии со статьей 9 Закона Украины "Об исполнительном производстве";
Счетной палате и Национальному агентству по предупреждению коррупции - об открытии и закрытии счетов политических партий, местных организаций политических партий, которые в установленном порядке получили статус юридического лица, в соответствии со статьей 14 Закона Украины "О политических партиях в Украине".
Государственный банк предоставляет информацию, составляющую банковскую тайну, членам наблюдательного совета такого государственного банка, а также центральному органу исполнительной власти, обеспечивающим формирование государственной финансовой политики, в объеме, необходимом для осуществления мониторинга деятельности государственного банка и состояния выполнения стратегии развития государственного банка.
Статья 62 ЗУ О банках и банковской деятельности на русском языке с изменениями 2024 год №2121-III от 07.12.2000, редакция от 24.11.2021
Структура акта